# Retenciones de ISR e IVA: qué son, cuánto se retiene y cómo facturarlas > Una retención es tu impuesto pagado por adelantado. Te explicamos en video cuándo te retienen, las tasas de ISR e IVA en honorarios, rentas, RESICO y fletes, y un ejemplo. URL: https://mrfactura.com/aprende/retenciones/ Fuente: https://mrfactura.com — contenido en Markdown para agentes. --- [MrFactura](https://mrfactura.com/) / [Sección educativa](https://mrfactura.com/aprende/) / Retenciones Facturación desde cero · Episodio 6 # Retenciones de ISR e IVA: qué son y cómo funcionan Qué es una retención, cuándo te retienen, cuánto se retiene de ISR e IVA en honorarios, rentas, RESICO y fletes, cómo van en la factura y por qué ese dinero no se pierde. 20 de octubre de 2026 · Video de 3:11 min ## En este video - 0:00Introducción - 0:11Qué es una retención - 0:29Cuándo te retienen - 0:50Cuánto se retiene - 1:13Ejemplo con honorarios - 1:40Cómo van en la factura - 2:01Por qué no las pierdes - 2:16Quién las entrega al SAT - 2:28Errores comunes Contenido - [Qué es una retención](#que-es) - [Cuándo te retienen](#cuando) - [Cuánto se retiene](#cuanto) - [Ejemplo con honorarios](#ejemplo) - [Cómo van en la factura](#en-la-factura) - [Por qué ese dinero no se pierde](#no-se-pierde) - [Quién entrega las retenciones al SAT](#quien-entrega) - [Los errores más comunes](#errores) ## Qué es una retención Le facturaste a una empresa y te pagó menos de lo que pusiste en la factura. No es un error: son las retenciones. Una **retención** es una parte de tus impuestos que tu cliente se queda al pagarte y que él mismo le entrega al SAT en tu nombre. **No es un descuento**: es tu impuesto pagado por adelantado. ## Cuándo te retienen Las retenciones aparecen sobre todo cuando una **empresa** (persona moral) le paga a una **persona física** por: - Servicios profesionales (honorarios). - La renta de un inmueble. - Fletes. Entre personas físicas, normalmente no hay retención. ## Cuánto se retiene Servicios profesionales y rentaLa empresa te retiene el **10% de ISR** y **dos terceras partes del IVA**, que equivale al **10.67%** del subtotal. Si estás en RESICOLa retención de ISR baja al **1.25%**. Ver [facturación en RESICO](https://mrfactura.com/facturacion-resico). FletesSe retiene el **4% de IVA**. Ver [Carta Porte](https://mrfactura.com/carta-porte). ## Ejemplo con honorarios Cobras **$10,000** de honorarios más **$1,600** de IVA: - La empresa te retiene **$1,000** de ISR (10%). - Y **$1,066.67** de IVA (dos terceras partes de $1,600). - En tu cuenta recibes **$9,533.33**. ## Cómo van en la factura Las retenciones van desglosadas en la misma factura que emites, por ejemplo en tu [recibo de honorarios](https://mrfactura.com/recibo-honorarios) o tu [recibo de arrendamiento](https://mrfactura.com/recibo-arrendamiento): - El **subtotal**. - El **IVA trasladado**. - Los **impuestos retenidos**. - Un **total** que ya es lo que te van a depositar. ## Por qué ese dinero no se pierde - El **ISR retenido** lo restas del impuesto que te toca pagar en tu declaración. - El **IVA retenido** ya lo pagó tu cliente por ti, así que tú no lo vuelves a pagar. Si quieres repasar cómo se calculan esos impuestos, revisa los episodios de [IVA](https://mrfactura.com/aprende/que-es-el-iva/) e [ISR y deducciones](https://mrfactura.com/aprende/isr-y-deducciones/). ## Quién entrega las retenciones al SAT La empresa que te retuvo debe entregar ese dinero al SAT a más tardar el **día 17 del mes siguiente**. ## Los errores más comunes - **No desglosar las retenciones** en la factura. - **Calcular el IVA retenido al 10%** en lugar de las dos terceras partes. - **Retener el 10% de ISR** a alguien que está en RESICO. Con las tasas correctas, tu factura cuadra al centavo. **Factura sin preocuparte por todo esto.** En MrFactura subes la constancia de tu cliente, los datos se llenan solos y el sistema los revisa antes de timbrar. [Empieza gratis](https://mrfactura.com/#planes) Transcripción del video 0:00 Le facturaste a una empresa y te pagó menos de lo que pusiste en la factura. No es un error: son las retenciones. Hoy vemos cómo funcionan. 0:11 Una retención es una parte de tus impuestos que tu cliente se queda al pagarte y que él mismo le entrega a Hacienda en tu nombre. No es un descuento: es tu impuesto pagado por adelantado. 0:29 Las retenciones aparecen sobre todo cuando una empresa le paga a una persona física por servicios profesionales, por la renta de un inmueble o por fletes. Entre personas físicas, normalmente no hay retención. 0:50 En servicios profesionales y renta, la empresa te retiene el 10% de ISR y dos terceras partes del IVA, que es un 10.67%. Si estás en RESICO, la retención de ISR baja al 1.25%. Y en los fletes se retiene el 4% de IVA. 1:13 Veamos un ejemplo: cobras 10,000 pesos de honorarios más 1,600 de IVA. La empresa te retiene 1,000 pesos de ISR y 1,066.67 de IVA, así que en tu cuenta recibes 9,533 pesos con 33 centavos. 1:40 Las retenciones van desglosadas en la misma factura que emites: el subtotal, el IVA trasladado, los impuestos retenidos y un total que ya es lo que te van a depositar. 2:01 Ese dinero no se pierde. El ISR retenido lo restas del impuesto que te toca pagar en tu declaración, y el IVA retenido ya lo pagó tu cliente por ti, así que tú no lo vuelves a pagar. 2:16 Por su parte, la empresa que te retuvo debe entregar ese dinero a Hacienda a más tardar el día 17 del mes siguiente. 2:28 Los errores más comunes: no desglosar las retenciones en la factura, calcular el IVA retenido al 10% en lugar de las dos terceras partes, o retener el 10% de ISR a alguien que está en RESICO. Con las tasas correctas, tu factura cuadra al centavo. 2:50 Ahora ya sabes qué son las retenciones, cuándo te retienen y por qué no las pierdes. Y en MrFactura agregas las retenciones al facturar y el total se calcula solo. Pruébalo gratis en mrfactura.com. ## Preguntas frecuentes ¿Qué es una retención de impuestos? Es una parte de tus impuestos que tu cliente se queda al pagarte y que él mismo entrega al SAT en tu nombre. No es un descuento: es tu impuesto pagado por adelantado. ¿Cuándo me tienen que retener impuestos? Sobre todo cuando una empresa le paga a una persona física por servicios profesionales, por la renta de un inmueble o por fletes. Entre personas físicas normalmente no hay retención. ¿Cuánto se retiene en honorarios y rentas? La empresa retiene el 10% de ISR y dos terceras partes del IVA, que equivale al 10.67% del subtotal. Si la persona física está en RESICO, la retención de ISR es del 1.25%. ¿Cuánto IVA se retiene en fletes? En los fletes se retiene el 4% de IVA. ¿Cuánto recibo si cobro $10,000 de honorarios? Con $1,600 de IVA, la empresa te retiene $1,000 de ISR y $1,066.67 de IVA, así que recibes $9,533.33. ¿Pierdo el dinero que me retienen? No. El ISR retenido lo restas del impuesto que te toca pagar en tu declaración, y el IVA retenido ya lo pagó tu cliente por ti, así que no lo vuelves a pagar. ¿Cuándo entrega la empresa las retenciones al SAT? A más tardar el día 17 del mes siguiente al pago. ## Sigue aprendiendo - [4:52 Facturación desde cero · Episodio 1 ### ¿Qué es un CFDI? Qué significa CFDI, cómo nace una factura electrónica, para qué le sirve a quien vende y a quien compra, qué datos lleva la versión 4.0 y cuándo usar PUE o PPD.](https://mrfactura.com/aprende/que-es-un-cfdi/) - [4:20 Facturación desde cero · Episodio 2 ### RFC y régimen fiscal Qué es el RFC y cómo se lee, la diferencia entre persona física y moral, qué trae la constancia de situación fiscal, los regímenes más comunes y cómo funciona RESICO.](https://mrfactura.com/aprende/rfc-y-regimen-fiscal/) - [3:49 Facturación desde cero · Episodio 3 ### ¿Qué es el IVA? Qué es el IVA y por qué se llama así, la tasa del 16%, la diferencia entre tasa 0% y exento, IVA trasladado y acreditable, cómo se calcula cada mes y cuándo se paga.](https://mrfactura.com/aprende/que-es-el-iva/) ### Guías relacionadas - [Recibo de honorariosHonorarios con retenciones de ISR e IVA calculadas.](https://mrfactura.com/recibo-honorarios) - [Recibo de arrendamientoFactura tus rentas con las retenciones correctas.](https://mrfactura.com/recibo-arrendamiento) - [Facturación en RESICOTasas de ISR y retenciones del Régimen Simplificado de Confianza.](https://mrfactura.com/facturacion-resico) [Ver todos los artículos de la Sección educativa →](https://mrfactura.com/aprende/) ## Factura sin complicarte desde hoy La facturación más fácil que nunca. 20 timbres gratis, sin tarjeta. [Empieza gratis](https://mrfactura.com/#planes)