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Facturación desde cero · Episodio 7
La declaración mensual: quién la presenta y cómo, paso a paso
Quién presenta la declaración mensual, qué impuestos se declaran, cuándo vence, qué tener a la mano, cómo se presenta y se paga en el portal del SAT, y los errores más comunes.
Quién presenta la declaración mensual
Cada mes, quien factura tiene una cita con el SAT: la declaración mensual. La presentan:
- Las personas que tienen un negocio o dan servicios.
- Quienes están en RESICO.
- Quienes rentan un inmueble.
- Quienes venden por plataformas digitales.
- Las empresas (personas morales).
Si solo eres empleado, no la presentas: tu patrón se encarga.
Qué se declara
En la declaración mensual se declaran dos impuestos:
- IVA del mes
- El que cobraste, menos el que pagaste, menos el que te retuvieron. Ver ¿Qué es el IVA?.
- Pago provisional de ISR
- Sobre tu ganancia, o sobre lo que cobraste si estás en RESICO, menos lo que te hayan retenido. Ver ISR y deducciones y Retenciones.
Cuándo vence
Se presenta a más tardar el día 17 del mes siguiente. Por ejemplo, lo que cobraste y pagaste en octubre se declara a más tardar el 17 de noviembre.
Qué tener a la mano
- Las facturas que emitiste, con sus complementos de pago.
- Las facturas de tus gastos.
- Las retenciones que te hicieron.
- Tu RFC y tu contraseña del SAT.
Paso a paso en el portal del SAT
- Entra al portal del SAT con tu RFC y tu contraseña.
- Revisa los datos precargados. El sistema ya trae la información de tus facturas, pero no la des por buena: revisa tus ingresos, tus gastos, el IVA y las retenciones.
- Envía la declaración cuando todo cuadre. Recibes un acuse con tu línea de captura.
Cómo se paga
Si resulta impuesto a pagar, lo pagas con la línea de captura en tu banca en línea, antes de que venza.
Si pagas tarde, al impuesto se le suman la actualización y los recargos.
Si un mes no facturaste nada
Igual tienes que presentarla, en ceros. No presentarla puede traerte multas.
Si después ves un error
No pasa nada: puedes presentar una declaración complementaria para corregirla.
Los errores más comunes
- No declarar los meses en ceros.
- Aceptar los datos precargados sin revisarlos.
- Olvidar las retenciones, con lo que terminas pagando de más.
Con todo revisado, tu declaración queda bien.
Factura sin preocuparte por todo esto. En MrFactura subes la constancia de tu cliente, los datos se llenan solos y el sistema los revisa antes de timbrar.
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Cada mes, quien factura tiene una cita con Hacienda: la declaración mensual. Hoy vemos cómo se presenta, paso a paso.
La presentan las personas que tienen un negocio o dan servicios, quienes están en RESICO, quienes rentan un inmueble o venden por plataformas, y las empresas. Si solo eres empleado, no: tu patrón se encarga.
En la declaración mensual se declaran dos impuestos: el IVA del mes, el que cobraste menos el que pagaste, menos el que te retuvieron; y un pago provisional de ISR sobre tu ganancia, o sobre lo que cobraste si estás en RESICO, menos lo que te hayan retenido.
Se presenta a más tardar el día 17 del mes siguiente. Lo que cobraste y pagaste en octubre se declara a más tardar el 17 de noviembre.
Antes de empezar, ten a la mano las facturas que emitiste, con sus complementos de pago; las facturas de tus gastos; las retenciones que te hicieron, y tu RFC con tu contraseña.
En el portal de Hacienda entras con tu RFC y tu contraseña. El sistema ya trae precargados los datos de tus facturas, pero no los des por buenos: revisa tus ingresos, tus gastos, el IVA y las retenciones. Cuando todo cuadra, envías la declaración y recibes un acuse con tu línea de captura.
Si resulta un impuesto a pagar, lo pagas con esa línea de captura en tu banca en línea, antes de que venza. Si pagas tarde, se suman la actualización y los recargos.
Y si un mes no facturaste nada, igual tienes que presentarla, en ceros. No presentarla puede traerte multas.
Si después ves un error, no pasa nada: puedes presentar una declaración complementaria para corregirla.
Los errores más comunes: no declarar los meses en ceros, aceptar los datos precargados sin revisarlos y olvidar las retenciones, con lo que terminas pagando de más. Con todo revisado, tu declaración queda bien.
Ahora ya sabes quién la presenta, qué se declara y cómo se paga. Y en MrFactura tienes las facturas de cada mes en un solo lugar, listas para tu declaración. Pruébalo gratis en mrfactura.com.
